Dedičské konanie sprevádzané spormi môže oslabiť biznis vo firme

Foto: Shutterstock

Potrebný je kvalitný závet

Aby v priebehu dedičského konania nenastali zbytočné spory, podnikatelia musia myslieť na to, nech závet spĺňa všetky zákonné náležitosti a jasne určuje rozdelenie majetku.

„Príprava kvalitného závetu v kvalifikovanej forme má veľký význam, pretože dedenie zo závetu má prednosť pred dedením zo zákona. V praxi sa však stáva, že závet nespĺňa všetky zákonné náležitosti a v rámci dedičského konania dochádza k sporom, ktoré prechod rodinného majetku komplikujú, môžu vyústiť do chaosu v podnikaní a v konečnom dôsledku firmu oslabiť,“ vysvetľuje CEO spoločnosti Wealth Effect Management Peter Štadler.

Rizikom sú nezhody medzi dedičmi

Závet môže byť nejasný alebo neprimerane zvýhodňovať jedného dediča oproti ostatným, čo potom vedie k sporom v rodine. Rovnako môže medzi dedičmi vyvolať napätie, ak nie sú presne definované podiely vo firme alebo v jej vedení.

Rodinní príslušníci sa môžu nezhodnúť na tom, ako firmu viesť, alebo aký by mal byť ich podiel na rozhodovaní. Konflikty môžu vzniknúť najmä medzi tými, ktorí sú aktívne zapojení do podnikania, a tými, ktorí majú iba finančné záujmy.

„K sporom dochádza napríklad aj preto, lebo poručiteľ nerešpektoval právo neopomenuteľných dedičov a nezahrnul do závetu osoby, ktoré z neho vynechať nie je možné. Neopomenuteľní dedičia sú deti a vnuci, ak deti nie sú. Ak poručiteľ tieto osoby vynechá, a nie sú pritom legálne vhodne vydedené, závet je neplatný. Vtedy sa pristupuje k dedeniu podľa zákona,“ pokračuje odborník.

V slovenskom právnom systéme majú neopomenuteľní dedičia zákonné právo na určitý podiel z dedičstva a závet tieto nároky musí zohľadňovať.

Detaily o manažérskych právomociach

Napätiu medzi dedičmi je možné predísť prípravou závetu, v ktorom budú jasne definované nielen majetkové podiely, ale aj právomoci jednotlivcov v podnikaní. Ak bude upravovať vlastnícke podiely, ale zanedbá praktické aspekty, ako je odovzdanie manažérskych právomocí a nebude jasne definované, kto povedie firmu, môže to smerovať k jej oslabeniu.

Chybou je tiež nedostatočná príprava dedičov na vedenie biznisu, pretože ak nemajú potrebné skúsenosti, vedie to k neefektívnemu riadeniu firmy, čo bude mať negatívny vplyv na budúcnosť podnikania.

Je teda kľúčové, aby zakladateľ firmy nielen pripravil dobre premyslený závet, ale svoje plány aj vopred komunikoval s rodinnými príslušníkmi a zabezpečil, že dedičia budú pripravení prevziať kontrolu nad podnikaním.

Rodinné nástupníctvo môže byť otázkou aj niekoľkých rokov a je potrebné sa naň pripraviť postupne, aby sa majetok a biznis, ktorý mnohí podnikatelia budovali počas celého života, neznehodnotil len preto, lebo podcenili prechod svojho podnikania na ďalšiu generáciu.

Dôležité je jasne definovať rodinné vzťahy v podnikaní a právomoci, aby neskôr nedošlo k sporom, a to môžu podnikatelia aj vytvorením family office štruktúry. Tá určí právne a účtovné nastavenie vzťahov spoločností, prostredníctvom ktorých je spravovaný rodinný majetok.