Hľadaj

Tretí pilier zhodnocuje vklady a poskytuje aj daňové zvýhodnenie

Publikované:  Investovanie Poslať

Tretí pilier je skvelá príležitosť, ako si pripraviť finančnú rezervu na roky znížených príjmov počas pobytu na penzii. Na Slovensku tento finančný model využíva takmer milión občanov, pričom doplnkové dôchodkové fondy aktuálne spravujú viac ako 4 miliardy eur, čo je o miliardu viac ako pred rokom. Poskytuje dokonca aj daňové zvýhodnenie.

Tretí pilier a daňové zvýhodnenie

Foto: Shutterstock

Vyplatili dve miliardy eur

Aktuálne si v treťom dôchodkovom pilieri na Slovensku sporí viac ako milión občanov. Len počas posledných piatich rokov pribudlo vyše 200-tisíc sporiteľov. Správcovia úspor aktuálne spravujú viac ako 4,1 miliardy eur, ktoré sa od roku 2018 zdvojnásobili, pričom správcovia od roku 2006 vyplatili sporiteľom dohromady takmer 2 miliardy eur.

Sporitelia v treťom pilieri ťažia najmä zo zhodnocovania svojich úspor a tiež z postupného znižovania odplaty za správu majetku v príspevkových doplnkových fondoch. Dôležité je tiež, že sporiteľom v treťom pilieri môžu k ich vkladom prispievať aj zamestnávatelia.

84380

Zhodnocovanie úspor

V treťom pilieri sú k dispozícii rôzne fondy s odlišnou formou rizika, a teda aj stupňom zhodnocovania vkladov. Tradične najlepšie sa darí indexovým fondom, ktoré počas uplynulých šiestich rokov zaznamenali až päť naozaj úspešných rokov a len jeden zlý.

Neúspešný bol rok 2022, keď všetky fondy skončili v červených číslach. No vzhľadom na to, že dôchodkové sporenie nie je jednorazovou investičnou aktivitou, ale behom na dlhú trať, predchádzajúce a nasledujúce roky umožnili zabudnúť na straty dosiahnuté v tomto roku.

79825

V číselnom vyjadrení straty dosiahnuté v roku 2022 sa v prípade všetkých doplnkových fondov pohybovali od –4 % do –17 %. Už v roku 2023 akciové príspevkové doplnkové dôchodkové fondy stratu zmazali, keď dosiahli ročné zhodnotenie finančných prostriedkov v rozpätí od +11 % až do +19 % a indexové príspevkové doplnkové dôchodkové fondy dosiahli zhodnotenie od +15 % až do +20 %.

Aká je ponuka fondov v treťom pilieri

  • Dlhopisové fondy – v porovnaní s akciami ide o menej rizikové, teda konzervatívne fondy, ktorých výnos sa ťažšie predvída a v určitých prípadoch môže byť výkonnosť dlhopisového trhu veľmi nízka.
  • Akciové fondy – patria medzi najvýnosnejšie dynamické fondy, ale zároveň sa vyznačujú aj najvyššou kolísavosťou, teda vysokým rizikom pre klientov, ktorí sú schopní znášať priebežné výkyvy hodnôt.
  • Indexové fondy – patria medzi dynamické fondy, ktoré využívajú pasívnu správu založenú na kopírovaní zvoleného indexu, kde sa kvôli vysokému riziku kolísania hodnoty fondu vytvára priestor pre vysoké zhodnotenie finančných vkladov.
  • Vyvážené fondy – sú vhodné pre klientov, ktorí uprednostňujú vyváženú mieru rizika s predpokladom zaujímavého výnosu.

Príspevky zamestnávateľov

Zásadným plusom tretieho piliera je, že zamestnávatelia môžu na sporenie prispievať svojim zamestnancom. Mnohí ho označujú ako svoj zamestnanecký benefit, pričom pre firmy je výhodnejšie (lacnejšie) poskytnúť finančný príspevok svojim zamestnancom, ako im o rovnakú sumu zvýšiť mzdu.

Mesačné príspevky počas roku 2024 podľa Asociácie dôchodkových správcovských spoločností (ADSS) predstavovali v priemere 63 eur, keď priemerný príspevok sporiteľa bol 23,77 eura mesačne a u zamestnávateľov to predstavovalo v priemere až 40,51 eura mesačne.

„Je to viac ako mesačný príspevok do druhého piliera z priemernej mzdy, čo zvyšuje váhu dobrovoľného sporenia na celkovom dôchodkovom zabezpečení,“ konštatdauje asociácia. 

Odplata za správu a zhodnotenie majetku

Poplatky za správu fondu v treťom pilieri postupne klesajú. V tomto roku tvoria maximálne 1 % ročne z priemernej hodnoty účtu, pričom ešte vlani to bolo 1,05 % a predvlani 1,15 % z priemernej hodnoty účtu.

V zákone je definovaná aj odplata za zhodnotenie, ktorú predstavuje koeficient na úrovni 0,1 %, čo v praxi predstavuje 10 % z výnosu. Potrebné je tiež brať do úvahy skutočnosť, že pri vyplácaní dávok z tretieho piliera sa uplatňuje zrážková daň z výnosu vo výške 19 %.

79824

Tretí pilier a daňové zvýhodnenie

Sporitelia, ktorí to s vkladmi do tretieho piliera „príliš nepreháňajú, si môžu uplatniť aj odvodovú úľavu“. Tí, ktorí si mesačne sporia sumu maximálne 15 eur, si pri ročnom maximálnom vklade 180 eur môžu uplatniť daňový bonus v maximálnej výške 34,20 eura.

Aj zamestnávateľ si môže svoje finančné príspevky zamestnancom odpočítať od daní, a to až do výšky 6 % z vymeriavacieho základu mzdy každého zamestnanca. Výška finančného príspevku býva spravidla stanovená v kolektívnej zmluve, pričom ide buď o percento zo mzdy zamestnanca, alebo o konkrétnu finančnú sumu.

Dôležité je tiež pamätať na to, že príspevky od zamestnávateľov si sporiteľ nemôže vybrať skôr, ako odíde do dôchodku. Naopak, vlastné úspory si môže vybrať aj skôr, ako sa poberie do starobného dôchodku.

logo
Prečítajte si tiež:
18.2.2025 Redakcia FinReport

Hodnota bitcoinu má do troch rokov narásť na pol milióna dolárov

Preteky v tom, kto príde so smelšou predikciou rastu hodnoty bitcoinu, pokračujú. Bezprostredne po tom, ako najväčšia kryptomena na trhu ...

18.2.2025 Martina Staňová

Najbohatšia generácia investorov sú baby boomers

Prístup k investovaniu sa medzi jednotlivými generáciami líši. Ich pohľad na financie formuje ekonomická a spoločenská situácia, ako aj ...

18.2.2025 Martin Jamnický

Najväčšie výzvy pre banky na Slovensku v roku 2025

Nadchádzajúce obdobie zmien prinesie slovenským bankám kombináciu regulačných, technologických a ekonomických výziev, ktoré si vyžiadajú ...

18.2.2025 Redakcia FinReport

Nový zákon o ochrane spotrebiteľa zasiahne aj voči greenwashingu

Aj vám sa už stalo, že vás výrobca alebo predajca presviedčali, že ich výrobok je ekologický, zelený, udržateľný či inak priateľský k ...

18.2.2025 Dominik Horváth

Technologickí lídri, ktorí zaspali dobu – Kodak, Nokia, IBM

V minulosti boli na vrchole, dnes sú na dne. Existuje množstvo príkladov spoločností, ktoré boli kedysi neohrozené, no napokon zlyhali, ...

17.2.2025 Eva Sadovská

Prieskum trhu ukázal, ako je to s nakupovaním nehnuteľností na Slovensku

Takmer 94 % Slovákov v súčasnosti žije vo „vlastnom“ byte či rodinnom dome. Záujem o reality však neutícha a podľa prieskumu ...

17.2.2025 Redakcia FinReport

Trináste dôchodky budú vyššie. Kto dostane viac a o koľko?

Trináste dôchodky sa v minulom roku stali plnohodnotnou sociálnou dávkou, na ktorú majú penzisti nárok aj bez toho, aby o ňu žiadali. Dobrou ...

14.2.2025 Martin Jamnický

Tri chyby, ktorých sa investori dopúšťajú najčastejšie

Najčastejšie chyby, ktorých sa dopúšťajú investori milionári, sú, že sa príliš spoliehajú na hotovosť, robia emocionálne rozhodnutia a ...

11.2.2025 Robert Juriš

Cena zlata dosiahla svoje ďalšie historické maximum

Cena zlata prekonala hranicu 2 900 dolárov za troyskú uncu, čo je jeho historicky najvyššia hodnota. Hlavnou príčinou je skutočnosť, že ...

10.2.2025 Redakcia FinReport

Štátne dlhopisy „pre ľudí“ sa začnú predávať už v marci 2025

Štátne dlhopisy určené pre bežných občanov so splatnosťou dva a štyri roky by sa mali začať predávať už od 3. marca tohto roku. ...

7.2.2025 Eva Sadovská

Objem investícií v realitných fondoch presiahol 2,7 miliardy eur

Realitné fondy na Slovensku lámali v treťom kvartáli minulého roku rekordy. Objem ich aktív medziročne vzrástol o 9,3 % a prekonal historicky ...

6.2.2025 Martin Jamnický

DeepSeek zamávala trhmi a vytvorila investičné príležitosti

Napriek súčasným pochybnostiam a volatilite trhov, ktoré vyvolal príchod čínskej spoločnosti DeepSeek, zostáva umelá inteligencia silnou ...

2.2.2025 Redakcia FinReport

Investičné zisky by mali priniesť aj iné ako technologické firmy

Počas uplynulých dvoch rokov ovládala americké akciové zisky sedmička najväčších technologických firiem na svete. V indexe S&P 500 tvoria ...

2.2.2025 Redakcia FinReport

Vysoké ceny zlata vyháňajú nahor aj ceny luxusných Rolexiek

Výrobca prestížnych hodiniek značky Rolex každoročne k 1. januáru zvyšuje cenu svojich luxusných chronometrov o 3 až 10 %. Inak to nebolo ...

29.1.2025 Redakcia FinReport

Novela zákona o cenných papieroch prináša zmeny v dlhopisoch

Novela zákona o cenných papieroch priniesla s príchodom tohto roka niekoľko noviniek. Tou najzásadnejšou je, že v tomto roku bude možné ...

26.1.2025 Redakcia FinReport

Módny dom Prada sa chystá kúpiť prestížnu značku Versace

Legendárna a prestížna módna značka Versace je na predaj. Ešte pred poldruha rokom to vyzeralo na 8,5-miliardovú investíciu zo strany značky ...

25.1.2025 Redakcia FinReport

Nvidia mala najväčší podiel na rekordnom raste indexu S&P 500

V roku 2024, ktorý ovplyvnila najmä stále zvýšená inflácia a volebná neistota, dosiahol akciový trh v USA svoje nové maximá. Podobne ako v ...

19.1.2025 Redakcia FinReport

MicroStrategy a Palantir Technologies vystrelili až do NASDAQ

V prestížnom technologickom indexe NASDAQ ku koncu roku 2024 pribudli dve nové mená. Sú nimi spoločnosti Palantir Technologies, ktorej akcie sa ...

Mobilná aplikácia
VISA MasterCard Maestro Apple Pay Google Pay