Hľadaj
× Aplikácia Aplikácia

Podielové fondy budú od januára 2024 zaujímavejšou investíciou

Roland Régely Financie Poslať

Investori, ktorí bežne nakupujú podielové fondy, môžu od januára 2024 dosiahnuť vyššie výnosy. Po troch rokoch investovania už totiž nebudú platiť daň zo zisku vo výške 19 %. Po zvýhodnení dlhé roky volali najmä správcovia podielových fondov, aby fondy neboli znevýhodnené oproti ETF fondom, ktorých obľúbenosť rastie. Investície do ETF sú od dane oslobodené, ak trvajú viac ako rok.

Peniaze pred monitorom

Zdroj: Freepik

Investícia aspoň tri roky

Takzvané ETF fondy, ktoré pasívne sledujú finančné trhy, mali v porovnaní s tradičnými podielovými fondmi významnú výhodu. Investori, ktorí v nich držali svoje finančné prostriedky aspoň jeden rok, neboli povinní platiť kapitálovú daň z dosiahnutého zisku. Na týchto skutočnostiach sa nič nemení ani po zmene zákona. Legislatívna úprava však po novom zatraktívni investovanie do podielových fondov.

80034

Od nasledujúceho roka sa totiž daňová povinnosť voči štátu už nebude viac týkať tých, ktorí si „stiahnu“ peniaze z podielových fondov, v ktorých ich investície trvali aspoň tri roky.

Pôvodný návrh zákona síce zahŕňal oslobodenie od daní už po jednom roku, aby išlo o skutočné zrovnoprávnenie s ETF fondmi, no nakoniec bol prijatý kompromisný návrh s trojročnou lehotou.

Rovnaká zmena v daňovej úľave sa uplatní aj na cenné papiere, ako sú napríklad akcie a dlhopisy, ktoré sa neobchodujú na burze.

Zmenu vítajú slovenskí správcovia

„Nikto by nemal mať neoprávnenú výhodu. Je nezmysel, aby slovenské podielové fondy boli zdaňované inak ako zahraničné a ešte inak, ak ide o zahraničný fond obchodovaný na burze,“ zdôvodňoval zámer jeden z predkladateľov návrhu poslanec Peter Cmorej.

84137

Znevýhodňované tak doposiaľ neboli len konkrétne skupiny cenných papierov, ale aj správcovské spoločnosti. Slovenské správcovské spoločnosti sa totiž zameriavajú najmä na podielové fondy, zatiaľ čo ETF fondy sú prevažne obchodované prostredníctvom zahraničných predajcov.

Priblíženie podmienok podielových fondov k ETF teda v konečnom dôsledku posilňuje aj slovenské správcovské spoločnosti.

S výberom sa oplatí počkať

Novela zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov vstúpi do platnosti od 1. januára 2024. Ak niekto zatúži po výbere peňazí z podielových fondov už tento rok, oplatí sa mu radšej počkať do toho budúceho. V prípade zisku z podielových fondov sa vyhne plateniu 19-percentnej dane.

Čím vyššia investícia, tým väčšia úspora

Zmena zákona zvýhodní dlhodobé investovanie. Čím dlhšie totiž trvá investícia a čím vyšší bude dosiahnutý zisk, tým väčšia bude aj úspora na daniach.

Najlepšie to vidno na konkrétnom príklade. Ak si niekto sporí dlhodobo, napríklad na dôchodok, môže touto zmenou získať tisíce eur navyše. Pri investícii vo výške 200 eur mesačne počas 30 rokov a 7-percentnom ročnom zhodnotení môže výnos dosiahnuť až 171-tisíc eur. Daň z tohto výnosu by predstavovala viac ako 32-tisíc eur.

83611

V súčasnosti správcovské spoločnosti strhávajú daň z príjmu priamo z výnosu, a to vo chvíli, keď investor požiada o výber finančných prostriedkov. Vďaka novému opatreniu však, ak bude investor držať podielové listy aspoň tri roky, bude oslobodený od tejto povinnosti.

ETF napriek zmene výhodnejšie

ETF alebo Exchange Traded Fund je fond obchodovaný na burze. Popularita ETF fondov spočíva práve v ich jednoduchosti, transparentnosti a relatívne nízkych poplatkoch za ich správu. Tieto fondy dopĺňajú ponuku klasických podielových fondov o jednoduchý nástroj na pasívne kopírovanie výkonnosti indexov alebo komodít. Mnohé ETF fondy sú teda indexové fondy.

Odborníci sa domnievajú, že ETF fondy si aj napriek spomínanej zmene legislatívy udržia pred podielovými fondmi náskok. Na to, aby z nich investor nemusel platiť daň, stačí ak do nich vloží svoje finančné prostriedky na jeden rok.

logo
Prečítajte si tiež:
25.2.2024 Redakcia FinReport

Objem transakcií so zlatom vlani dosiahol rekordných 4 900 ton

Zlato malo silný záver uplynulého roku. V konečnom výsledku dopyt po ňom v roku 2023 dosiahol rekordnú úroveň, keď prekonal aj silné ...

25.2.2024 Redakcia FinReport

Vlani na Slovensku zbankrotovalo najviac firiem za posledných 10 rokov

Minulý rok priniesol rekordný počet bankrotov firiem. Konkurzné súdy vlani vyhlásili konkurz na majetok 331 právnických osôb. Je to ...

24.2.2024 Redakcia FinReport

Mastercard nasadí pri ochrane finančných spotrebiteľov generatívnu umelú inteligenciu

Technologická a platobná spoločnosť Mastercard na zvýšenie ochrany a bezpečnosti finančných spotrebiteľov nasadzuje prostriedky ...

24.2.2024 Redakcia FinReport

Tieto európske letiská produkujú najviac komerčných letov

Po skončení pandémie koronavírusu sa do pôvodnej kondície pomaly dostávajú aj komerčné lety. V tomto prípade však platí s dôrazom na ...

23.2.2024 Martin Jamnický

Investovali ste do kryptomien? Toto je niekoľko spôsobov, ako ich previesť späť na eurá

Záver minulého roku a začiatok tohto roku kryptomenám prial, ich hodnota prudko stúpala. A ak ste nakupovali niekoľko mesiacov predtým, ...

23.2.2024 Dominik Horváth

Čo urobili dva roky „vojny na východe“ s ukrajinskou a svetovou ekonomikou

Ruská invázia na Ukrajine trvá už dva roky. Krvavý konflikt si okrem obetí na životoch vyžiadal aj obrovské straty na majetku a ...

23.2.2024 Redakcia FinReport

Štát zvýši pomoc investičným projektom. Kto sa o ňu môže uchádzať?

Podpora investičných projektov na Slovensku dostane nové pravidlá. Postarali sa o to poslanci parlamentu, ktorí schválili novelu zákona o ...

22.2.2024 Redakcia FinReport

Dane a niektoré správne poplatky môžete zaplatiť aj platobnou kartou

Úhradu daní platobnou kartou spustila Finančná správa SR v minulom roku. Online úhrada správnych poplatkov a 15 druhov daní priamo pri ...

22.2.2024 Redakcia FinReport

Za posledný rok na Slovensku pribudlo viac ako 88-tisíc penzistov

Sociálna poisťovňa eviduje vo svojich štatistikách presne 1 426 994 občanov, ktorí ku koncu minulého roka poberali 1 772 390 rôznych ...

21.2.2024 Redakcia FinReport

Asociácia lízingových spoločností hovorí o odklade splátok pre firmy farmárov

Členské spoločnosti Asociácie leasingových spoločností v minulom roku financovali hnuteľné a nehnuteľné predmety v obstarávacej cene vo ...

21.2.2024 Robert Juriš

V čase vysokej inflácie slovenské domácnosti nešetrili, prišli o 4 miliardy eur

S dvoma rokmi inflačnej krízy sa slovenské domácnosti vyrovnali úplne opačným spôsobom ako napríklad slovenské firmy. Kým domácnosti ...

21.2.2024 Redakcia FinReport

Vláda rozhodla: Príspevky na ubytovanie odídencov z Ukrajiny pre nepodnikateľov sa znížia na 5 eur

Vláda schválila zníženie finančných príspevkov na ubytovanie ľudí z Ukrajiny. Od 1. marca tohto roka budú nižšie o polovicu. Suma na ...

20.2.2024 Robert Juriš

Aké zmeny v 13. dôchodkoch prinesie novela zákona o sociálnom poistení

Trináste dôchodky budú vyššie. Rozhodnutie majú vo svojich rukách poslanci parlamentu, ktorí môžu toto „prilepšenie pre seniorov“ ...

19.2.2024 Martin Jamnický

Ako sa pri výbere peňazí z bankomatu v zahraničí vyhnúť pasci s názvom DCC?

Pred odchodom do zahraničia, kde sa platí inou menou ako eurom, je vhodné si v tuzemskej banke overiť poplatky účtované za výbery z banky či ...

17.2.2024 Redakcia FinReport

Platenie faktúr načas sa zhoršilo, zmení sa to najskôr až v nasledujúcom roku

Útlm ekonomiky, nárast úrokových sadzieb aj vyčerpaný trh práce. To sú podľa odborníkov hlavné dôvody, prečo sa vlani zhoršila ...

15.2.2024 Redakcia FinReport

Dnes je posledný deň na zaslanie žiadosti o vykonanie ročného zúčtovania dane z príjmov

Štvrtok 15. februára 2024 je posledným dňom na zaslanie žiadosti o vykonanie ročného zúčtovania dane z príjmov zo závislej činnosti za ...

15.2.2024 Martin Jamnický

V druhom pilieri sa nachádza 14,5 miliardy eur a sporí si v ňom 70 % pracujúcich ľudí

Druhý dôchodkový pilier na Slovensku funguje už dve desaťročia. Sporia si v ňom traja zo štyroch dospelých ľudí v krajine a aktuálne je v ...

14.2.2024 Robert Juriš

Čo môžete urobiť, ak nie ste spokojný so svojou hypotékou?

Úrokové sadzby hypoték za dva roky narástli o 3 %. Adekvátne tomu stúpli aj ich mesačné splátky. V súčasnosti existuje hneď niekoľko ...

Mobilná aplikácia

Najčítanejšie

  1. 1.
    Vlani na Slovensku zbankrotovalo najviac firiem za posledných 10 rokov
  2. 2.
    Objem transakcií so zlatom vlani dosiahol rekordných 4 900 ton
  3. 3.
    Prezidentka vymenovala Dušana Keketiho za ministra športu a cestovného ruchu
  4. 4.
    Matovičovo hnutie požaduje zmenu rokovacieho poriadku parlamentu, obáva sa zásahov do suverenity Slovenska
  5. 5.
    Danko mal nehodu, narazil do semaforu. Z miesta ušiel a prezradila ho olejová škvrna
VISA MasterCard Maestro Apple Pay Google Pay