Odchod do predčasného dôchodku ešte v roku 2024 nemusí byť vždy výhodnejší

Foto: Freepik

Je to individuálne

„Nie je možné jednoznačne určiť, či je výhodnejšie odísť do dôchodku ešte v decembri 2024, alebo až v januári 2025,“ odkazuje Sociálna poisťovňa. „Každý z našich klientov má svoju unikátnu profesionálnu dráhu počas produktívneho života, na základe ktorej je taktiež jeho posudzovanie dôchodku unikátne. Dodám, že do výpočtu dôchodku vstupuje celý náš pracovný život, v praxi sa stretávame s mýtom, že je to len posledných 10 rokov, čo nie je pravda,“ tvrdí hovorca poisťovne Martin Kontúr.

Výpočet dôchodku má pritom niekoľko základných parametrov. „Je to súčin obdobia dôchodkového poistenia (ODP), priemerného osobného mzdového bodu (POMB) a aktuálnej dôchodkovej hodnoty (ADH),“ vysvetľuje Igor Horváth z Dôchodkovej poradne.

POMB je údaj, ktorý vychádza z počtu odpracovaných rokov, pričom posledný kalendárny rok sa do výpočtu neráta. Priemerný osobný mzdový bod však nemá zásadný vplyv na celkovú výšku dôchodku. Do výpočtu vstupuje aj obdobie, v ktorom si záujemca o dôchodok platil dôchodkové poistenie. „Tretí parameter je aktuálna dôchodková hodnota. V roku 2024 je to 17,7688, v roku 2025 to bude 18,7434,“ hovorí odborník na dôchodky Ľubomír Kraľovanský.

Dôležité sú aj ďalšie faktory

Okrem troch spomínaných parametrov je pri rozhodovaní o dátume odchodu do dôchodku dôležité zobrať do úvahy aj valorizáciu dôchodku. Tá je podľa Ľ. Kraľovanského najdôležitejšia. „Kým v roku 2024 predstavovala 14,5 %, teda aj dôchodky priznané v roku 2024 sa budú valorizovať týmto percentom, valorizácia od nového roka 2025 bude iba 2,1 %. Navyše človek pri odchode do dôchodku v roku 2024 má istý nárok aj na 13. dôchodok,“ pokračuje Ľ. Kraľovanský.

Pri posudzovaní výhodnosti je podľa I. Horvátha potrebné zobrať do úvahy aj krátenie a pripočítanie percent. „Za každých 30 neodpracovaných dní až do dovŕšenia dôchodkového veku sa dôchodok kráti o 0,5 %. Naopak, ak poistenec dosiahne dôchodkový vek a naďalej pracuje, pripočíta sa mu k dôchodku okrem sumy, ktorá je násobkom OMB a ADH, aj 0,5 % za každých celých odpracovaných 30 dní,“ vysvetľuje I. Horváth.

Práve krátenie a pripočítavanie príslušných percent a súm nebolo v niektorých medializovaných výpočtoch podľa neho správne zohľadnené. „Tým vznikol nesprávny názor, že odchod do predčasného starobného dôchodku v roku 2024 je vždy výhodnejší, ako bude odchod v roku 2025, čo bolo ovplyvnené najmä mimoriadnou 14,5 % valorizáciou v roku 2024,“ dodáva I. Horváth.

Rozhoduje aj prípadný zárobok

Riešiť odchod, či už do predčasného dôchodku, alebo starobného dôchodku, ešte v decembri 2024 nemusí byť výhodné pre každého. „Úplne najdôležitejším faktorom je to, kedy dosiahnem dôchodkový vek, a teda nárok na riadny starobný dôchodok, ktorý je do ročníka 1966 zákonne zadefinovaný. Na základe nášho dôchodkového veku ďalej uvažujeme, či chceme ísť do predčasného starobného dôchodku, alebo si počkáme na riadny starobný dôchodok,“ radí I. Horváth.

V budúcom roku bude valorizácia dôchodkov o 2,1 % a bude nižšia ako v aktuálnom roku (14,5 %). V tomto roku navyše dôchodcovia dostávajú trinásty dôchodok (606,30 eura), čo znie lákavo najmä pre aktuálnych záujemcov o predčasný dôchodok. Z ekonomického hľadiska to však podľa experta nemusí byť pre každého najlepšie riešenie, najmä nie pre tých, ktorí si chcú privyrobiť.

„Ich penzia môže byť z dôvodu menšieho krátenia a vysokej valorizácie v roku 2024 vyššia ako riadny starobný dôchodok v roku 2025. Do dosiahnutia dôchodkového veku však nebudú môcť riadne pracovať. Mesačne môžu zarobiť len 200 eur,“ upozorňuje I. Horváth.

Ako uvádza ďalej, ak by sa poistenec rozhodol pracovať do dovŕšenia dôchodkového veku v roku 2025, poberal by mzdu, ktorá je pravdepodobne vyššia ako predčasný starobný dôchodok, po dosiahnutí dôchodkového veku by poberal napríklad nekrátený a plný starobný dôchodok a mohol by bez obmedzení ďalej pracovať.

V nasledujúcich riadkoch vám prinášame niekoľko príkladov – v akých prípadoch sa oplatí či neoplatí ísť do predčasného alebo riadneho starobného dôchodku ešte v roku 2024, respektíve v roku 2025.

Riadny starobný dôchodok

Odchod do starobného dôchodku v roku 2024

Poistenec je narodený 31. októbra 1961 a dovŕši dôchodkový vek 31. decembra 2024 vo veku 63 rokov a dva mesiace. Odíde do starobného dôchodku v roku 2024. (POMB: 1, ODP: 40,6576, ADH: 17,7688) Dôchodok vrátane valorizácie za december: 827,30 eura, v roku 2025 bude mať tento dôchodok valorizovaný a podľa Sociálnej poisťovne dosiahne 844,70 eura.

Odchod do starobného dôchodku v roku 2025

Poistenec je narodený 1. novembra 1961 a dovŕši dôchodkový vek 1. januára 2025 vo veku 63 rokov a dva mesiace. Odíde do starobného dôchodku v roku 2025. (PMB: 1, ODP: 40,6576, ADH: 18,7434) Dôchodok vrátane (už nižšej) valorizácie je podľa Sociálnej poisťovne 778,20 eura.

Odchod do starobného dôchodku v roku 2024

Poistenec žiada o starobný dôchodok k 20. decembru 2024. (POMB: 0,9, ODP: 45, ADH: 17,7688) Dôchodok vrátane valorizácie za december 2024 predstavuje 823,99 eura plus trinásty dôchodok, pričom od 1. januára 2025 bude jeho dôchodok opäť valorizovaný a bude vo výške 841,29 eura.

Odchod do starobného dôchodku v roku 2025

Poistenec žiada o starobný dôchodok k 2. januáru 2025. (POMB: 0,9, ODP: 45, ADH: 18,7434) Dôchodok vrátane už nižšej valorizácie je podľa Ľ. Kraľovanského vo výške 775,05 eura.

Predčasný starobný dôchodok

Odchod do predčasného dôchodku v roku 2024 vs. 2025

Poistenec narodený 15. apríla 1964 dovŕši dôchodkový vek 15. decembra 2027 vo veku 63 rokov a osem mesiacov. Do dôchodkového veku mu chýbajú viac ako dva roky, preto nárok na predčasný starobný dôchodok môže vzniknúť, ak získa potrebné odpracované obdobie (pre ročník 1964 je potrebné získať 40 rokov a osem mesiacov). Keďže nedosiahol dôchodkový vek, predčasný dôchodok sa znižuje o 18 %.

V prípade, že o predčasný dôchodok požiada k 31. decembru 2024 (POMB: 1, ODP: 40,6576, ADH: 17,7688), bude suma predčasného dôchodku vrátane valorizácie k 31. decembru 678,30 eura a od januára 2025 po novoročnej valorizácii dosiahne 692,60 eura.

Ak o predčasný dôchodok požiada k 2. januáru 2025 (POMB: 1, ODP: 40,6576, ADH: 18,7434), výška jeho predčasného dôchodku podľa výpočtu Sociálnej poisťovne bude pri požiadaní o dôchodok v januári nasledujúceho roka 638,10 eura mesačne.

Predčasný dôchodok 2024 vs. starobný dôchodok 2025

Poistenec dovŕši dôchodkový vek 29. decembra 2025. Alternatíva odchodu do predčasného dôchodku je 2. decembra 2024 (POMB: 1,5, ODP: 47, ADH: 17,7688, krátenie dôchodku o 7 %). Výška predčasného dôchodku v roku 2024 po valorizácii podľa Dôchodkovej poradne dosiahne 1 344 eur.

Alternatíva odchodu do starobného dôchodku je 2. decembra 2025 (POMB: 1,53, ODP: 48,07, ADH: 18,7434). Výška starobného dôchodku v roku 2025 bude podľa Dôchodkovej poradne po valorizácii 1 408 eur.