Indexové fondy

Fond je určený na dlhodobé investovanie (10 rokov a viac) a vytvára priestor pre vysoké zhodnotenie finančných vkladov. Ocení ho najmä dynamický typ klienta akceptujúci vysoké riziko kolísania hodnoty fondu, ktorý uprednostňuje šancu na vysoké zhodnotenie investície.

Fond ponúka strednú úroveň investičného rizika. Majetok fondu tvorí najmä menej riziková hotovosť na bežnom účte a na termínovaných vkladoch za účelom zabezpečenia potrebnej likvidity a viac rizikové akciové investície.[2]

Väčšina indexových fondov ETF sa spravuje pasívne. Kopíruje sa v nich vopred vybraný index, teda cena vybraných akcií spoločností vo zvolenom regióne (napríklad americké či európske akcie) alebo vo vybranom segmente (napríklad technologické firmy, firmy v potravinárstve, energetike, stavebníctve). Investuje sa podľa vopred stanovených pravidiel (napríklad do akcií alebo dlhopisov s vyššou dividendou, nízkou volatilitou).[3]

Výhody indexových fondov

- indexové fondy predstavujú elegantný a jednoduchý spôsob, ako investovať prakticky do celého akciového trhu určitej krajiny alebo regiónu pomocou jedného nástroja,

- prinášajú výbornú diverzifikáciu, likviditu a nízke poplatky,

- máme informácie, ako bude portfólio fondu investované a aké riziko takouto investíciou podstupujeme,

 - takisto vieme, že výkonnosť fondu bude kopírovať výkonnosť indexu a nebude do nej vstupovať názor správcu fondu.[4]

Druhy indexových fondov

- Syntetické – tieto fondy kopírujú vývoj vybraného indexu prostredníctvom derivátov.

- Fyzické – akcie vybraných spoločností sa nakupujú priamo prostredníctvom burzy cenných papierov.

- Distribučné – investor má právo na dividendu, ktorú vyplácajú spoločnosti v danom indexovom fonde, no tieto dividendy podliehajú zdaneniu.

- Akumulačné – spoločnosti v týchto fondoch síce vyplácajú dividendu, ale indexový fond ich klientovi nevypláca a reinvestuje ich do aktuálneho portfólia. Výhodou je v tomto prípade nadväzujúce oslobodenie od dane. V praxi sa stretávame prevažne s akumulačnými fondmi.[5]