AML (Anti-money laundering)
Termín anti-money laundering vraj pochádza z praxe americkej mafie, ktorá svoje „kancelárie“ umiestňovala do samoobslužných práčovní a peniaze získané z nelegálnej činnosti legalizovala spolu so zárobkami z týchto práčovní.[2]
Proces prania špinavých peňazí zahŕňa tri fázy
1. Umiestnenie – je to vkladanie „špinavej hotovosti“ do legitímneho finančného systému a zároveň skrývanie zdroja tejto hotovosti.
2. Vrstvenie (štruktúrovanie) – v tomto prípade ide o skrývanie zdroja peňazí prostredníctvom série transakcií a rôznych účtovníckych trikov. Táto činnosť zahŕňa rozdeľovanie finančných prostriedkov na malé transakcie, čím sa sťažuje odhalenie tejto trestnej činnosti.
3. Integrácia – v tomto poslednom kroku sa preprané peniaze stiahnu z legitímneho účtu a použijú sa skutočné záznamy. Kriminálnici ich potom použijú na rôzne účely, podľa svojich preferencií a priorít.[3]
[1] [2] CMS. Anti-money laundering. In Cems.sk. [cit. 2023-01-19]. Dostupné z: https://www.cems.sk/blog/501-aml
[3] Lexis Nexis. Anti Money Laundering (AML). In Internationalsales.lexisnexis.com. [cit. 2023-01-19]. Dostupné z: https://internationalsales.lexisnexis.com/glossary/compliance/anti-money-laundering-aml
Mzdová kalkulačka
Mzdová kalkulačka ADVANCED
Kalkulačka tehotenskej dávky
Kalkulačka materskej dávky
Kalkulačka rodičovského bonusu
Valorizácia dôchodkov
Kalkulačka na výpočet dôchodku
Kalkulačka dôchodkového veku
Kalkulačka vdovského dôchodku
Kalkulačka sirotského dôchodku
Kalkulačka minimálneho dôchodku
Porovnanie zdravotných poisťovní
2024
Finanční agenti
Kryptomeny
Unicef
Zamestnanie
SPRAVODAJSTVO
Najčítanejšie
- 1.Výber PZP nemusí byť len o nízkej cene, dá sa z neho vyťažiť oveľa viac
- 2.Do dražby smeruje unikátna zbierka mincí, jej hodnota môže prekonať 5 miliónov eur
- 3.VÚB banka: Vedenie účtu aj narábanie s hotovosťou budú drahšie
- 4.Otravné telefonáty sa stanú minulosťou. Predvoľba (0)888 znamená, že ide o marketingový hovor
- 5.Ako získať vodičské oprávnenie s finančným príspevkom od štátu