Hľadaj
× Aplikácia Aplikácia

Podmienky posudzovania príjmu pri žiadosti o hypotéku sú u podnikateľov prísnejšie

Zuzana Fryč Banky a poisťovne Poslať

Podnikatelia, ktorí v tomto roku zvažujú požiadať banku o hypotéku, by mali myslieť na to, že podanie daňového priznania môže byť pri schvaľovaní ich žiadosti kľúčové. Príjmy podnikateľov a živnostníkov totiž banky preverujú prísnejšie, preto by práve v tomto čase mali spozornieť pri optimalizácii svojich daní. Čo pri posudzovaní žiadosti o hypotéku banky preverujú a aké rozdiely v podmienkach sú v prípade podnikateľov a zamestnancov, prinášame v našom texte.

Frustrovaný človek

Foto: Freepik

Zamestnanci to majú jednoduchšie

Ľudia zamestnaní na trvalý pracovný pomer sú vo všeobecnosti v banke vyhodnocovaní lepšie a jednoduchšie ako podnikatelia, u ktorých sa predpokladá vyššie riziko kolísania ich príjmu. „Vyššiu rizikovosť živnostníkov banky vnímajú prioritne v tom, že podnikatelia na rozdiel od zamestnancov majú možnosť ovplyvniť svoj oficiálny príjem,“ opisuje riaditeľka pre úvery v spoločnosti Fingo.sk Eva Šablová.

92782

Zamestnanci na Slovensku majú výhodu aj v tom, že v niektorých bankách postačuje, aby zdokladovali svoj trojmesačný príjem, no rovnako dlho podnikajúci živnostník však úver nedostane. O ten bude môcť žiadať najskôr až v nasledujúcom kalendárnom roku po podaní daňového priznania.

Podľa odborníčky ďalším zásadným rozdielom je spôsob akceptácie príjmu. Banka na posúdenie schopnosti splácať úver vychádza z čistého príjmu klienta, ktorý sa pri zamestnancovi dá obvykle jednoznačne určiť podľa výšky jeho výplat, respektíve z výpisov z účtu. Banky štandardne overujú

príjem zamestnanca dopytom do Sociálnej poisťovne na základe jeho odvodov. Ak to z nejakého dôvodu nie je možné, overenie prebieha podľa doloženého potvrdenia o príjme na tlačive banky, ktoré klientovi potvrdzuje jeho zamestnávateľ.

91922

Banky zvyčajne posudzujú priemerný príjem za 6 alebo 12 mesiacov, prípadne pri kratšom pracovnom pomere preverujú príjem za konkrétne odpracované mesiace, ktorý následne priemerujú.

U živnostníkov sa príjem posudzuje inak

Na rozdiel od zamestnancov u živnostníka sa to, čo reálne fakturuje, nerovná bankou akceptovateľnému čistému príjmu klienta. „Vzhľadom na to, že odvodová a daňová povinnosť je na strane živnostníka, banka skúma daňové priznanie a výšku príjmu určí buď podľa daňového základu (ako rozdiel príjmov a výdavkov v daňovom priznaní po odrátaní dane), alebo ako čistý príjem uzná určité percento z obratu v daňovom priznaní,“ približuje riaditeľka E. Šablová.

92156

Niektoré banky akceptujú obidva výpočty a uplatnia ten, kde živnostníkovi vyjde vyšší príjem. Iné banky akceptujú len jeden výpočet. V prípade uznávania percenta z obratu sa to u živnostníkov môže pohybovať od 10 do 60 % z obratu v závislosti od banky, prípadne až do 70 % z tržieb pre vybrané povolania. Banka potom v oboch prípadoch sumu vydelí 12 mesiacmi, čím stanoví čistý mesačný príjem.

Aj spoločníci eseročiek musia viac dokladovať

V prípade spoločníkov v spoločnostiach s ručením obmedzeným sa čistý príjem podnikateľa z vlastnej s. r. o. určí ako percento z tržieb najčastejšie do výšky 10 až 20 % z tržieb z podielu spoluvlastníka.

Druhým spôsobom je akceptácia príjmu podľa podielu na zisku. Vtedy banka vychádza z daňového priznania a zo zápisnice valného zhromaždenia o prerozdelení čistého zisku. Banky väčšinou požadujú, aby bol zisk aj prerozdelený a vyplatený, no sú aj také, ktoré vezmú do úvahy tiež nevyplatený zisk.

67001

Ďalšou dôležitou podmienkou pre týchto podnikateľov je, že niektoré banky vyžadujú, aby spoločník vlastnil aspoň 50-percentný podiel vo firme, iné akceptujú príjem len 100-percentným vlastníkom firmy.

Dlhšie obdobie pracovnej činnosti

Preto o získaní úveru z banky, respektíve o jeho výške, rozhodujú najmä kladné daňové priznanie a výška zdokladovaných príjmov. V niektorých prípadoch o výške uznaného príjmu u živnostníka rozhoduje aj to, či si uplatní paušálne alebo skutočné výdavky. Pozor by si mali dať najmä tí podnikatelia, ktorí sa snažia optimalizovať svoje daňové priznanie tak, aby platili čo najnižšie dane. Môžu totiž naraziť na schválenú nízku sumu úveru, alebo im banka nemusí hypotéku vôbec povoliť.

U podnikateľov je dôležité aj to, ako dlho podnikajú, respektíve ako dlho vykonávajú pracovnú činnosť. „Vo všetkých bankách platí, že žiadatelia o hypotéku, ktorí podnikajú, musia mať ukončené aspoň jedno zdaňovacie obdobie, čo je väčšinou jeden kalendárny rok, a zároveň ich podnikanie musí trvať aj naďalej,“ spresňuje E. Šablová.

Priebežný a pretrvávajúci príjem z podnikania banke podnikatelia preukážu napríklad výpismi z podnikateľského účtu či pokladničnými dokladmi alebo faktúrami. Existujú však banky, ktoré akceptujú aj kratšie obdobie podnikania a v niektorých prípadoch uznajú aj šesť mesiacov za predchádzajúce zdaňovacie obdobie.

Potvrdenie o zaplatených záväzkoch

Podnikatelia musia k žiadosti o úver u väčšiny bánk doložiť aj potvrdenie z Finančnej správy SR, ktoré obsahuje údaje z daňového priznania a tiež potvrdenie o tom, že klient nemá nedoplatky voči štátnym inštitúciám, ako sú Finančná správa SR, zdravotná a Sociálna poisťovňa. O potvrdenie o príjme môžu podnikatelia požiadať online cez portál Finančnej správy SR, kde podajú žiadosť o vydanie potvrdenia o výške daňovej povinnosti pre vybavenie hypotéky.

Podnikatelia však musia počítať s tým, že jednotlivé banky majú rozdielnu metodiku a živnostníkom alebo spoločníkom v s. r. o. akceptujú príjem v rôznej výške. „Napríklad, ak požiada o hypotéku IT špecialista ako živnostník, ktorý vlani fakturoval priemerne 3-tisíc eur mesačne, v jednej banke môže získať hypotéku 153-tisíc eur, no iná banka mu poskytne iba 79-tisíc eur a tretia banka mu nemusí poskytnúť žiadny úver. V prípade spoločníkov s. r. o. môžu byť rozdiely v schválenej výške hypotéky aj oveľa väčšie,” uzatvára E. Šablová.

logo
Prečítajte si tiež:
26.5.2024 Redakcia FinReport

Diverzita, rovnosť a inklúzia sú o férovosti, ktorá prináša benefity úplne všetkým

Spokojnejší a zdravší zamestnanci, lojálnejší zákazníci a lepší prístup k talentom. To je len niekoľko výhod diverzity a inklúzie na ...

26.5.2024 Redakcia FinReport

Spoločnosť Apple môže mať v súvislosti s prijatím digitálneho eura problém

Dlhodobo pripravovaný projekt na prijatie digitálneho eura rozdeľuje euroobčanov aj odborníkov. Niektorí v ňom vidia budúcnosť európskeho ...

25.5.2024 Redakcia FinReport

O redukciu uhlíkovej stopy sa prepravcovia tovarov usilujú lepším vyťažovaním letov

Objem leteckej prepravy nákladov v minulom roku stúpol oproti poslednému predpandemickému roku 2019 o 10 %. Príčinou je napríklad zvýšený ...

25.5.2024 Redakcia FinReport

Slováci si sporia viac. Vyrovnávajú tak straty spôsobené vysokou infláciou

Slovenské domácnosti v tomto roku zvyšujú svoje úspory. Celkový objem ich vkladov len počas prvých dvoch mesiacov tohto roka medziročne ...

24.5.2024 Jana Schochmann

Rastislav Havran: Spochybňovanie status quo ma posúva vpred

Rastislav Havran pôsobí vo funkcii generálneho riaditeľa spoločnosti UNIQA necelý rok. Pred nástupom do najvyššej pozície riadil rezort ...

24.5.2024 Redakcia FinReport

Životné minimum sa od 1. júla 2024 zvýši na 273,99 eura

Životné minimum bude opäť o niečo vyššie. Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny SR vypracovalo nové opatrenie, ktoré túto sumu ...

23.5.2024 Redakcia FinReport

Bankový sektor na Slovensku sa usiluje podnikať udržateľným spôsobom

Banky na Slovensku sú v porovnaní s ostatnými spoločnosťami na trhu verejnosťou vnímané ako zodpovedné firmy. Prispieva k tomu aj ich ...

23.5.2024 Martina Staňová

Hypotéku na Slovensku môžu získať aj občania pracujúci v zahraničí

Za hranicami pracujú desaťtisíce Slovákov. Ak sa rozhodnú kúpiť si nehnuteľnosť na Slovensku, môžu ju financovať pomocou hypotekárneho ...

23.5.2024 Redakcia FinReport

Slovákov láka digitálne nomádstvo, potrebné je však myslieť aj na poistenie

V súčasnosti žije na svete v režime digitálneho nomádstva približne 40 miliónov ľudí. Toto číslo rapídne vzrástlo počas a po pandémii ...

23.5.2024 Redakcia FinReport

Vodiči stále nechápu, že pri nehode pod vplyvom alkoholu im poistenie nepomôže

Alkohol za volant na Slovensku jednoducho nepatrí. Napriek tomu sú niektorí vodiči doslova nepoučiteľní. Len Allianz – Slovenská ...

22.5.2024 Mário Špilberger

S hypotékou je možné financovať aj kúpu nebytových priestorov na bývanie, má to však svoje limity

Viete, čo majú spoločné apartmány, ateliéry a pivničné byty? Hoci sú mnohé z nich evidované ako nebytové priestory, developeri ich často ...

21.5.2024 Roland Régely

Oplatí sa v čase vysokých úrokov robiť mimoriadnu splátku hypotéky či predčasne splatiť úver?

Splácate hypotekárny úver a napriek vysokým životným nákladom sa vám darí odložiť si niečo „bokom“. Čo s takto ušetrenými peniazmi ...

20.5.2024 Redakcia FinReport

Rusko zmrazilo účty a zablokovalo aktíva v hodnote 700 miliónov eur trom západným bankám

Sankcie Západu voči Rusku vytvorili novú situáciu, ktorá je precedensom vo vzťahoch oboch strán. Ruský súd totiž trom západným bankám ...

17.5.2024 Redakcia FinReport

Aj dobrovoľní hasiči už majú vlastné poistenie zodpovednosti za škodu

Na Slovensku je evidovaných približne 80-tisíc dobrovoľných hasičov, ktorí doteraz nemali možnosť uzavrieť si poistenie zodpovednosti za ...

17.5.2024 Robert Juriš

Anketa: Tretí najdôležitejší kanál predaja poistných produktov je telesales

Sprostredkovanie poistenia už dlhšie nestojí len na osobnej ponuke a fyzickej komunikácii. Tento predajný kanál dopĺňajú aj ďalšie dva v ...

16.5.2024 Mário Špilberger

Poistenie na hory vám dokáže ušetriť stovky a možno aj desaťtisíce eur

Jednodňové poistenie turistu vyjde aj menej ako na jedno euro, no pokryje náklady horskej záchrannej služby nad rámec verejného zdravotného ...

16.5.2024 Redakcia FinReport

Skupina J&T dosiahla vlani rekordný zisk 278,7 milióna eur

Bankový holding J&T FINANCE GROUP SE uzavrel minulý rok s historicky najvyšším čistým ziskom v celkovej výške 278,7 milióna eur. V ...

16.5.2024 Martin Jamnický

Zdravotné poisťovne v prvom štvrťroku 2024 zaznamenali stratu 23,2 milióna eur

Hoci zdravotné poisťovne vlani vygenerovali zisk, z ktorého dokázali vyplatiť svojim akcionárom aj dividendy, v prvom štvrťroku tohto roku sa ...

Mobilná aplikácia
VISA MasterCard Maestro Apple Pay Google Pay