Podmienky posudzovania príjmu pri žiadosti o hypotéku sú u podnikateľov prísnejšie

Foto: Freepik

Zamestnanci to majú jednoduchšie

Ľudia zamestnaní na trvalý pracovný pomer sú vo všeobecnosti v banke vyhodnocovaní lepšie a jednoduchšie ako podnikatelia, u ktorých sa predpokladá vyššie riziko kolísania ich príjmu. „Vyššiu rizikovosť živnostníkov banky vnímajú prioritne v tom, že podnikatelia na rozdiel od zamestnancov majú možnosť ovplyvniť svoj oficiálny príjem,“ opisuje riaditeľka pre úvery v spoločnosti Fingo.sk Eva Šablová.

Zamestnanci na Slovensku majú výhodu aj v tom, že v niektorých bankách postačuje, aby zdokladovali svoj trojmesačný príjem, no rovnako dlho podnikajúci živnostník však úver nedostane. O ten bude môcť žiadať najskôr až v nasledujúcom kalendárnom roku po podaní daňového priznania.

Podľa odborníčky ďalším zásadným rozdielom je spôsob akceptácie príjmu. Banka na posúdenie schopnosti splácať úver vychádza z čistého príjmu klienta, ktorý sa pri zamestnancovi dá obvykle jednoznačne určiť podľa výšky jeho výplat, respektíve z výpisov z účtu. Banky štandardne overujú

príjem zamestnanca dopytom do Sociálnej poisťovne na základe jeho odvodov. Ak to z nejakého dôvodu nie je možné, overenie prebieha podľa doloženého potvrdenia o príjme na tlačive banky, ktoré klientovi potvrdzuje jeho zamestnávateľ.

Banky zvyčajne posudzujú priemerný príjem za 6 alebo 12 mesiacov, prípadne pri kratšom pracovnom pomere preverujú príjem za konkrétne odpracované mesiace, ktorý následne priemerujú.

U živnostníkov sa príjem posudzuje inak

Na rozdiel od zamestnancov u živnostníka sa to, čo reálne fakturuje, nerovná bankou akceptovateľnému čistému príjmu klienta. „Vzhľadom na to, že odvodová a daňová povinnosť je na strane živnostníka, banka skúma daňové priznanie a výšku príjmu určí buď podľa daňového základu (ako rozdiel príjmov a výdavkov v daňovom priznaní po odrátaní dane), alebo ako čistý príjem uzná určité percento z obratu v daňovom priznaní,“ približuje riaditeľka E. Šablová.

Niektoré banky akceptujú obidva výpočty a uplatnia ten, kde živnostníkovi vyjde vyšší príjem. Iné banky akceptujú len jeden výpočet. V prípade uznávania percenta z obratu sa to u živnostníkov môže pohybovať od 10 do 60 % z obratu v závislosti od banky, prípadne až do 70 % z tržieb pre vybrané povolania. Banka potom v oboch prípadoch sumu vydelí 12 mesiacmi, čím stanoví čistý mesačný príjem.

Aj spoločníci eseročiek musia viac dokladovať

V prípade spoločníkov v spoločnostiach s ručením obmedzeným sa čistý príjem podnikateľa z vlastnej s. r. o. určí ako percento z tržieb najčastejšie do výšky 10 až 20 % z tržieb z podielu spoluvlastníka.

Druhým spôsobom je akceptácia príjmu podľa podielu na zisku. Vtedy banka vychádza z daňového priznania a zo zápisnice z valného zhromaždenia o prerozdelení čistého zisku. Banky väčšinou požadujú, aby bol zisk aj prerozdelený a vyplatený, no sú aj také, ktoré vezmú do úvahy tiež nevyplatený zisk.

Ďalšou dôležitou podmienkou pre týchto podnikateľov je, že niektoré banky vyžadujú, aby spoločník vlastnil aspoň 50-percentný podiel vo firme, iné akceptujú príjem len 100-percentným vlastníkom firmy.

Dlhšie obdobie pracovnej činnosti

Preto o získaní úveru z banky, respektíve o jeho výške, rozhodujú najmä kladné daňové priznanie a výška zdokladovaných príjmov. V niektorých prípadoch o výške uznaného príjmu u živnostníka rozhoduje aj to, či si uplatní paušálne alebo skutočné výdavky. Pozor by si mali dať najmä tí podnikatelia, ktorí sa snažia optimalizovať svoje daňové priznanie tak, aby platili čo najnižšie dane. Môžu totiž naraziť na schválenú nízku sumu úveru, alebo im banka nemusí hypotéku vôbec povoliť.

U podnikateľov je dôležité aj to, ako dlho podnikajú, respektíve ako dlho vykonávajú pracovnú činnosť. „Vo všetkých bankách platí, že žiadatelia o hypotéku, ktorí podnikajú, musia mať ukončené aspoň jedno zdaňovacie obdobie, čo je väčšinou jeden kalendárny rok, a zároveň ich podnikanie musí trvať aj naďalej,“ spresňuje E. Šablová.

Priebežný a pretrvávajúci príjem z podnikania banke podnikatelia preukážu napríklad výpismi z podnikateľského účtu či pokladničnými dokladmi alebo faktúrami. Existujú však banky, ktoré akceptujú aj kratšie obdobie podnikania a v niektorých prípadoch uznajú aj šesť mesiacov za predchádzajúce zdaňovacie obdobie.

Potvrdenie o zaplatených záväzkoch

Podnikatelia musia k žiadosti o úver u väčšiny bánk doložiť aj potvrdenie z Finančnej správy SR, ktoré obsahuje údaje z daňového priznania a tiež potvrdenie o tom, že klient nemá nedoplatky voči štátnym inštitúciám, ako sú Finančná správa SR, zdravotná a Sociálna poisťovňa. O potvrdenie o príjme môžu podnikatelia požiadať online cez portál Finančnej správy SR, kde podajú žiadosť o vydanie potvrdenia o výške daňovej povinnosti pre vybavenie hypotéky.

Podnikatelia však musia počítať s tým, že jednotlivé banky majú rozdielnu metodiku a živnostníkom alebo spoločníkom v s. r. o. akceptujú príjem v rôznej výške. „Napríklad, ak požiada o hypotéku IT špecialista ako živnostník, ktorý vlani fakturoval priemerne 3-tisíc eur mesačne, v jednej banke môže získať hypotéku 153-tisíc eur, no iná banka mu poskytne iba 79-tisíc eur a tretia banka mu nemusí poskytnúť žiadny úver. V prípade spoločníkov s. r. o. môžu byť rozdiely v schválenej výške hypotéky aj oveľa väčšie,” uzatvára E. Šablová.