Priebežný dôchodkový systém ohrozuje nepriaznivý demografický vývoj. Počet pracujúcich na jedného dôchodcu sa znižuje, a to je trend, ktorý žiadna vláda žiadnym svojím rozhodnutím nezmení zo dňa na deň. Práve preto je dôležité na dôchodok sporiť, napríklad aj v treťom pilieri. „V súčasnosti by o tejto alternatíve mali uvažovať najmä mladí ľudia v produktívnom veku. Už dávnejšie je totiž známy fakt, že štátny dôchodok nebude môcť v budúcnosti poskytnúť Slovákom ani také zabezpečenie ako dnes,“ hovorí Martin Višňovský, člen predstavenstva NN Tatry – Sympatia.

Účasť štátu aj zamestnávateľa

Upozorňuje na to, že tento nástroj umožňuje aj dohodnúť si podporu zo strany zamestnávateľa. „Tretí pilier je výhodný najmä pre tých, ktorým doň prispieva aj zamestnávateľ, čím sa znásobuje výška nasporených peňazí na účte sporiteľa,“ dopĺňa.

Sporenie v treťom pilieri v obmedzenej forme podporuje aj štát. Práve kombinácia týchto faktorov je pri rozhodovaní významná. „O treťom pilieri by mal uvažovať každý, komu do tretieho piliera prispieva aj zamestnávateľ. Tretí pilier poskytuje aj daňovú výhodu. Daňové zvýhodnenie sa do tretieho, teda dobrovoľného, piliera vrátilo od začiatku roku 2014 a umožňuje odpočítať od základu dane sumu zaplatených príspevkov. Nesmie to však byť viac ako 180 eur za rok. Bez týchto výhod je tretí pilier podľa môjho názoru neatraktívny, málo výkonný a drahý,“ upozorňuje Maroš Ovčarik z portálu Financnykompas.sk. Pri daňovej sadzbe 19 % daňovníci sporiaci v treťom pilieri vzhľadom na platnú úľavu zaplatia na daniach o 34,20 eura menej. Zároveň príspevky do tretieho piliera nezvyšujú vymeriavací základ pre odvody do fondov sociálneho poistenia.

Súčasťou tretieho piliera na Slovensku by sa okrem toho mohol stať v blízkej budúcnosti takzvaný preddôchodok. Je to mechanizmus, ktorý by umožnil účastníkom tretieho piliera čerpať svoje prostriedky tak, aby mohli ísť do predčasného dôchodku bez toho, aby sa im znižoval starobný dôchodok.

Dlhodobá investícia

Sporiť v treťom pilieri znamená investovať v konkrétom fonde, ktorý spravuje konkrétna doplnková dôchodková spoločnosť (DDS). Klient si teda vyberá jednak spoločnosť, a následne aj konkrétny fond, do ktorého peniaze vloží. To sú dve základné rozhodnutia, ktoré sporiteľ robí. Svoju voľbu však môže v čase meniť. „Prestup z jednej DDS do druhej je po roku bezplatný a zmena fondov je rovnako uskutočniteľná kedykoľvek a zadarmo,“ hovorí Višňovský.

Tento druh investovania je dlhodobou záležitosťou, a tak treba k nemu aj pristupovať. „Pri výbere konkrétneho fondu je dobré pozrieť si výkonnosť fondu od vzniku a porovnať ho s konkurenčnými fondmi. Pri dôchodkovom sporení a výbere fondov nie je vhodnou stratégiou sledovať vývoj fondov na dennej báze a snažiť sa reagovať na zmeny. Takéto špekulácie pri dôchodkoch rozhodne sú namieste,“ hovorí Ovčarik.

Regulované investovanie

DDS-ky však podliehajú prísnym pravidlám, tieto investície sú relatívne bezpečnejšie. Napriek tomu aj v rámci fondov tretieho piliera sú konzervatívnejšie a aj rizikovejšie možnosti. „Ide o formu investície, ktorá je, vzhľadom na reguláciu a dohľad, oproti ostatným možnostiam oveľa bezpečnejšia. V prípade mladších ľudí by som uprednostnila pred konzervatívnejším fondom radšej ten dynamický. Tie sa na dlhšie časové obdobie oplatia oveľa viac, keďže konzervatívne fondy majú výrazne nižšie výkony,“ radí Ing. Monika Fojtík, manažérka zo spoločnosti DELUVIS. Sporitelia, ktorí budú v systéme viac ako desať rokov, sa môžu obzerať po rizikovejších investíciách do akciových fondov. 

Fondy v treťom pilieri existujú v dvoch podobách. Sú príspevkové a výplatné. Do výplatných fondov putujú prostriedky po podaní žiadosti o vyplatenie prostriedkov, aj v týchto fondoch sa môžu zhodnocovať.

S tretím pilierom sú spojené aj poplatky. DDS má nárok na odplatu za správu doplnkového dôchodkového fondu. Tento poplatok sa určuje ako stanovené percento z čistej hodnoty majetku. V prípade príspevkových fondov je toto percento pre rok 2017 vo výške 1,5 %. V ďalších rokoch postupne o desatinu percentuálneho bodu klesá, až od roku 2020 bude vo výške 1,2 %. Výplatný dôchodkový fond má poplatok pre rok 2017 nastavený na úroveň 0,75 %, od roku 2020 postupne klesne na 0,6 %. 

DDS má nárok aj na odplatu za zhodnotenie. Do úvahy pripadá aj poplatok za prestup, na ten má konkrétna DDS právo iba v prípade, že sa prestup klienta udeje do jedného roka od uzavretia účastníckej zmluvy.

V prípade sporiteľov, ktorí uzatvorili zmluvu do 31. 12. 2013 a súčasťou ich účastníckej zmluvy je aj dávkový plán, má DDS nárok aj na odplatu za odstupné, a to vo výške určenej podľa dávkového plánu, ak je v ňom určená. Inak je vo výške 5 % aktuálnej hodnoty osobného účtu účastníka ku dňu, ku ktorému sa odstupné vypláca.

Zdroj foto: Pexels