Hľadaj

Banky a finančné inštitúcie budú zisťovať viac údajov o klientoch

Sita Poslať
image

BRATISLAVA 15. apríla (WebNoviny.sk) - Slovenská legislatíva rozširuje v nadväznosti na legislatívu EÚ povinnosť bánk a ďalších finančných inštitúcií zisťovať viac údajov o klientoch, ako to bolo doteraz.
Ako ďalej informovala Slovenská banková asociácia, s tým súvisí rozšírené zisťovanie identifikačných údajov platiteľov daní pre potreby finančnej správy. Dôvodom je snaha Slovenska, ako aj krajín EÚ a ďalších krajín zamedziť cezhraničným daňovým únikom a daňovým podvodom.

Krajina daňovej rezidencie

Podľa zákona o automatickej výmene informácií o finančných účtoch na účely správy daní, musia banky automaticky poskytovať informácie o spravovaných účtoch vlastnených zahraničnými fyzickými či právnickými osobami a osobami, ktoré majú príjmy zo zahraničných zdrojov.
Banky z toho dôvodu preverujú štátnu príslušnosť, bydlisko fyzických osôb a sídlo právnických osôb nielen zakladajúcich nové účty, ale aj už pri existujúcich založených účtoch.

Odporúčame:Ministerstvo financií vyšlo v ústrety požiadavkám trhu a pozmenili zákon o dani z poistenia

V prípade využívania finančných služieb je potrebné doložiť všetkým bankám, v ktorých majú osoby vedené účty, aj daňové identifikačné číslo a krajinu daňovej rezidencie.
V prípade fyzických osôb, ak neexistuje daňové identifikačné číslo, je to číslo dokladu totožnosti z krajiny, kde má fyzická osoba bydlisko, prípadne iný jednoznačný identifikátor osoby vydaný v zahraničí. Napríklad, v prípade českých štátnych občanov je takýmto jednoznačným identifikátorom pre účely daní rodné číslo, v prípade USA číslo sociálneho zabezpečenia.

Daňové identifikačné číslo

Ak klient nepreukáže daňové identifikačné číslo vydané v zahraničí, banky budú požadovať z dôvodu zisťovania rezidencie klientov pre daňové účely čestné vyhlásenie, ktoré by malo obsahovať klientom udané daňové identifikačné číslo, minimálne však krajinu alebo krajiny daňovej rezidencie a dátum narodenia.
“Klienti bánk preto musia pri zakladaní účtov počítať s povinnosťou dokladovať daňové identifikačné číslo vydané v zahraničí a krajinu daňovej rezidencie. Ak takéto údaje neoznámili v banke, kde majú vedený účet, banka ich osloví a bude požadovať tieto povinné informácie. Klient má zákonnú povinnosť spolupracovať s bankou pri tomto procese zisťovania daňovej rezidencie,” uviedla manažérka pre oblasť daní Slovenskej bankovej asociácie Iveta Orbánová.
Rovnako občania Slovenska musia pri zakladaní bankového účtu alebo účtov v zahraničí počítať s tým, že banky budú žiadať od nich dokladovanie slovenskej daňovej rezidencie. V prípade, ak klient neposkytne banke daňové identifikačné číslo, banky z krajín EÚ a z mnohých ďalších štátov sveta, môžu odmietnuť zriadenie bankového účtu.
Cieľom snahy štátov je dopomôcť k oznamovaniu príjmov zo zahraničných finančných aktív a k ich správnemu a korektnému zdaneniu v krajine daňovej rezidencie klientov.
Viac k témam: bankové účty, banky, Európska únia, Slovenská banková asociácia (SBA)Zdroj: Webnoviny.sk - Banky a finančné inštitúcie budú zisťovať viac údajov o klientoch © SITA Všetky práva vyhradené.

Zdroj a foto: SITA

© SITA Slovenská tlačová agentúra, prevádzkovateľ spravodajského portálu webnoviny.sk. Všetky práva vyhradené.

Múdro a spoľahlivo.
Poradíme vám s problematikou
GDPR
General Data Protection Regulation
logo
Prečítajte si tiež:
21.7.2018 Správy

Maďarsko uvalilo 25-percentnú daň organizáciám, ktoré napomáhajú migrácii

21.7.2018 Správy

Muža odsúdili na doživotie za prípravu útoku pred Westminsterským palácom

21.7.2018 Správy

Muža, ktorý sa v Amesbury otrávil novičokom, prepustili z nemocnice

21.7.2018 Správy

Turecko a Holandsko sa dohodli na normalizácii vzťahov, krajiny čaká čoskoro návšteva

21.7.2018 Správy

V obci Stará Lesná po povodniach zateká strecha na škole, ministerka Lubyová prisľúbila pomoc

21.7.2018 Správy

Video: Na jazere v Missouri sa prevrátila loď s turistami, zahynulo sedemnásť ľudí

21.7.2018 Správy

Vláda v USA neuvažuje o podpore návrhu Vladimíra Putina na zorganizovaní referenda na Ukrajine

20.7.2018 Správy

Dolár oslabil oproti euru, Donald Trump je pripravený uvaliť clá na celý čínsky import

20.7.2018 Správy

Iniciatíva #niejenamtojedno je znepokojená klubom Noční vlci a organizuje verejné zhromaždenie

20.7.2018 Správy

Pri útoku v autobuse v nemeckom meste Lübeck sa zranilo vyše desať ľudí, polícia páchateľa zatkla

20.7.2018 Správy

SAV chce dokončiť transformáciu na verejnú výskumnú inštitúciu, má však právne problémy

20.7.2018 Správy

Video: Pomoc pri hasení požiarov vo Švédsku ponúklo Francúzsko, Nemecko i ďalšie krajiny

19.7.2018 Ján Beracka

Firma Google dostala od Európskej komisie obrovskú pokutu za systém Android

Spoločnosť Google dostala od Európskej komisie (EK) obrovskú pokutu za operačný systém Android. Americký gigant podľa EK zneužíva ...

19.7.2018 Marek Mittaš

Ropné šoky. Kedy nás čaká štvrtý?

Hoci vie cena ropy šokovať investorov aj niekoľkokrát do mesiaca, svet zažil zatiaľ tri oficiálne ropné šoky, ktoré na trhoch vyvolali ...

18.7.2018 Ivana Michalová

Zmeny v stavebnom sporení budú miernejšie

Vláda a parlament v prvom čítaní schválili novelu zákona o stavebnom sporení. Tento produkt bude menej atraktívny, no rezort financií oproti ...

16.7.2018 Redakcia FinReport

Finančné aktuality 28/2018: Desaťtisíce firiem platia dane do 1 000 eur

Až 79 834 podnikov, odviedlo na dani sumu v rozpätí od 0,1 eura do 1 000 eur. Počet pracujúcich dôchodcov rastie. Mladí sa obávajú ...

16.7.2018 Ivana Michalová

PSD2 má rozvinúť platobné služby, chýba register tretích strán

Banky musia sprístupniť účty svojich klientov iným poskytovateľom platobných služieb. Prikazuje im to európska smernica PSD2, ktorá platí ...

16.7.2018 Ján Beracka

Väčšina firiem sa na GDPR pripravovala, štáty nie. Slovensko je jednou z výnimiek

Nariadenie General data protection regulation (GDPR) sa stalo v máji účinné. Prvým hmatateľným prejavom GDPR na klientov boli správy od ...

PHP Developer - študentská brigáda PHP Developer - študentská brigáda
PHP Developer províznych systémov PHP Developer províznych systémov
PHP Developer poistných agregátorov PHP Developer poistných agregátorov
PHP Developer FinTech cloudových riešení PHP Developer FinTech cloudových riešení

Chcete dostávať novinky na E-mail?